做预算的软件有哪些，做预算的软件有哪些,广联达太贵！

《财务BP》第四章预算分了6小节，分别讲述财务BP的12个具体工作方向、预算是什么、指标的制定方法、给团队分指标、目标管理以及案例分析。

本章主要要点：

1、预算的作用：定计划、配资源、评业绩、分利益和促执行。

2、预算的步骤：估算收入、测算费用和利润、制定指标规划行动方案。

3、指标制定的方法：经验法、自上而下法、历史forecast法、市场forecast法和其他方法

4、指标设计的流程：战略讨论、销售forecast、投资/费用forecast、财务分析及指标确认五个模块

5、年度预算分配专注：指标制定与分解、资源分配与匹配、制度设计与发布、工作方向与规划

6、BP在预算中的作用：

协助做好总指标的谈判、拆解和资源分配工作；

协助做好预算流程设计和跟踪工作；

作为军师，为指标分配和资源分配提供意见；

资源分配的主要负责人之一；

政策制定的重要参与者，Guarantee工作落实；

各项系统上传。

7、BP在目标管理中需注意的点：Guarantee组织目标的合理；Guarantee信息在组织中的流通；看住费用。

谈谈我所经历的企业如何做预算的吧。

1. 总部财务牵头预算制定，设计预算模板，召开预算启动会，宣贯基本原则

关于预算模板：

①　如集团搜集各BU的预算，通常是利润表层面的模板；如集团搜集各子公司的预算，会涉及三张表的预算。

②　预算模板会分汇总表和分部表，汇总表就是利润表等，分部表如人头预算、收入预算、费用预算、固定资产预算等等，人头预算会和费用预算表中的人力资金费用做勾稽，收入预算通常会从重大项目或者客户的角度来分类，并给出cost rate估算

③　除预算表（有的公司是系统上提交）外，通常也会给出一个预算PPT模板，主要用于后面的预算答辩，主要围绕预算的各个部分，比如市场分析，收入增幅，费用构成，预算执行举措等

关于基本原则：

不同的公司，不同的年份可能会有不同，但公司整体上肯定是希望利润逐步上涨，利润的涨幅超过收入的涨幅等等，所以通常可能会设置收入增幅＞人力资金增幅、利润增幅＞收入增幅、人均收入增长等等

关于年度考核指标和框架：

预算的各项财务数据通常是用于年度考核指标设置的，对于考核框架，有的公司对同样BU设置是一样的，有的是个性化的，通常一般分重点战略任务、财务指标、内部管理规范性等几个方面，举例来说，100分满分，财务指标占比60分，战略任务20分，内部管理规范20分。战略任务需要结合BU或者子公司的情况设置，有的是客户突破，有的是重点研发技术进展等等，财务指标通常包括规模指标、盈利指标、现金流等等方面，如收入、利润率、利润、回款、现金流、资产负债率等（此处BU和子公司都包括），内部管理规范就比如内控制度设置啊，子公司申请高新等等。

2. 财务BP配合BU完成BU的预算，并提交总部

财务BP一定要克服传统财务的思维，预算是overall budget，需要业务参与，财务要配合BU将模板拆解下去，其实就是按BU的组织设置进行拆解，通常成熟的公司在BU会设置运营部门，会有负责预算分析和考核的专门角色，如果没有，那么财务BP就配合BU总经理做这个角色。通常按照BU内部管理的架构调整总部预算模板分解下去（可加历史数据作为辅助）进行搜集。收入分解到市场部门，人头、资产和费用等分解到全部门。

搜集总体数据后进行整体收入、利润等关键指标的测算，并BU总经理保持沟通，了解BU总经理的总体期望，还需要梳理BU历史合同及forecast（看合同周期长短与收入确认的关系，有的周期很长，未来一年收入全部来源于历史合同的，这种收入就很明确了，有的是历史合同＋未来合同，历史合同对应未来收入的测算数据财务通常可以得到直观的结果，搜集上来的数据可以作为复核），总体数据搜集上来如果与财务判断和总经理期望差距较大，先行沟通，然后沟通后拿到一版初步认可的数据与总经理沟通，并进行BU内部各部门的答辩（通常情况下，分发给BU各部门的收入数据之和会＞向集团汇报的数据），At last敲定后按总部模板提交总部。

3. 预算答辩及预算修改

总部财务组织预算答辩会，答辩会的评审员主要是总部各部门和公司领导，比如我前公司评审专家包括战投部门、企业发展部门、财税、财管等部门，后公司主要包括财务和公司各级领导，由业务老大进行汇报，财务进行补充。通常预算答辩后会需要根据评审专家的意见进行整改修订。At last由总部下达预算定稿。定稿后后续的执行和分析就以此为基准来进行。

4. 预算和指标分解定稿

在第2步已经进行过下层部门的预算搜集和答辩了，也基本上有了各个子部门的预算和考核指标，在总部下达定稿后，根据总部下达的定稿进行子部门预算和考核指标的调整修订，At last下达各子部门的年度预算和任务，以此为基准进行子部门的业绩跟踪。

今天的分享就到这里，欢迎大家LY

............阅读全文............

请关注微信公众号：如来写作网

如来写作网：gw.rulaixiezuo.com

本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容，请发送邮件至 3231169@qq.com 举报，一经查实，本站将立刻删除。
如若转载，请注明出处：https://www.xuekezhijia.com/3051.html

做预算的软件有哪些，做预算的软件有哪些,广联达太贵！

相关推荐